Comment lire une offre d’affacturage ?
Vous êtes régulièrement sollicité par les sociétés d’affacturage pour bénéficier d’un financement sur vos créances commerciales, peut être avez-vous même cédé à la curiosité en demandant une offre détaillée en vue de signer un contrat avec un ou plusieurs partenaires. Mais comment savoir si une offre est meilleure qu’une autre ? Souvent, le prix est le premier critère de choix, mais il n’est pas aisé de calculer le coût total d’un tel programme sur la base d’une simple offre commerciale.
L’offre d’affacturage, au-delà d’un simple devis
Les offres des sociétés d’affacturages incluent diverses clauses en rapport avec l’éligibilité de vos clients et de vos factures. D’autres paramètres peuvent paraitre mineurs mais peuvent impacter vos services commerciaux ou comptables, quand il s’agit d’ajouter par exemple une mention de subrogation sur vos factures, ou de changer de coordonnées bancaires de paiement.
Tentons d’y voir plus clair au travers de cet article.
Comment comparer les conditions financières ?
Le vocabulaire utilisé par les sociétés d’affacturages peut parfois être très éclectique, mais la structure globale des frais est toujours la même.
Le premier coût d’un contrat d’affacturage est la commission d’affacturage, qui est un taux* appliqué au montant TTC des factures et avoirs cédés au factor. Elle est inclue un minimum contractuel qu’il faudra payer au factor annuellement.
*Pour les offres d’affacturage en ligne et/ou dédiées au TPE, un forfait de commission fixe peut remplacer le taux de commission d’affacturage
Deuxième coût plus « classique », car il s’applique au montant financé par le factor à votre entreprise : la commission de financement est un taux de marge calculé au-delà d’un taux de référence comme l’Euribor ou le Libor, et facturée à chaque fin de mois sur la base du financement moyen du mois écoulé.
La première difficulté est donc de déterminer le financement moyen qui sera financé par le factor, car il dépend de votre DSO moyen, des clients éligibles et exclus, etc. Sans cette estimation, le calcul d’un TEG est impossible.
Chez QuelFactor, nos comparatifs d’offres d’affacturage prennent en compte divers scénarii permettant de fiabiliser votre calcul de TEG, en prenant en compte les particularités de votre secteur d’activité, de vos clients et du marché de l’affacturage.
D’autres frais plus basiques viennent s’ajouter au coût total d’un contrat d’affacturage, pensez à les ajouter à votre calcul et surtout à en discuter avec le factor pour les réduire dans certains cas. Parmi ces frais annexes, on peut citer les frais de dossiers, les frais d’audits annuels le cas échéant, les frais d’ouverture de compte acheteurs, etc.
Quels sont les clauses importantes dans une offre factor ?
Autre composante majeure des offres factors : les clauses contractuelles visant à définir ce qui sera financé, ou au contraire exclu du contrat sont des clauses importantes à intégrer dans votre analyse.
La bonne compréhension de ces clauses vous permettra d’établir avec davantage de précision le montant moyen qui pourra être financé de manière stable et récurrente par la société d’affacturage, et ainsi affiner votre calcul de TEG décrit dans le paragraphe précédent.
Par exemple, un Factor X vous fait une offre financière très alléchante, mais va exclure tellement de clients ou de factures que le TEG global de ce contrat sera plus élevé qu’un Factor Y affichant des taux de commissions plus élevés mais également davantage de financement sur vos factures. Le Factor Y accepte de prendre davantage de risques contre une rémunération plus importante : la combinaison prix / financement vous permet de faire un choix plus judicieux qu’une décision basée uniquement sur le prix.
Parmi les clauses les plus importantes à prendre en compte dans une offre d’affacturage, on peut citer :
- Les critères d’éligibilité de vos clients et factures (pays, qualité, devises de facturation délais maximum de paiement autorisés, moyens de paiements autorisés)
- Le pourcentage de fonds de garantie
- Les réserves additionnelles éventuelles
- Le montant maximum de financement (le cas échéant) : concentrations maximum, RFA, sous-traitance…
- Les modalités de notification de vos clients, le cas échéant
Cette liste est bien entendu indicative et chaque clause peut être plus ou moins impactante pour votre entreprise.
Il est essentiel d’obtenir plusieurs offres validées en comité de crédit pour être certain d’obtenir les meilleures conditions financières
Une offre d’affacturage vaut elle engagement contractuel ?
De manière générale, une offre commerciale est toujours assortie du terme « indicatif » ou « engagement non contractuel ». En effet, l’étape majeure qui suit l’acceptation d’une offre d’affacturage est le passage en comité de crédit.
L’importance du comité de crédit
C’est l’instance qui autorise une société d’affacturage a émettre le contrat sur la base des paramètres indiqués dans l’offre et négociés avec votre partenaire commercial. Tant qu’un comité de crédit n’a pas validé formellement les caractéristiques de l’offre, le contrat ne peut pas être signé.
Réciproquement, tant que le comité de crédit ne s’est pas prononcé, l’offre reste négociable…
L’importance d’un conseil en amont de la réception des offres
La méthode QuelFactor se base sur une préparation de votre dossier d’affacturage en amont de la réception des offres de la part des sociétés d’affacturage :
- Définition d’un cahier des charges strict
- Demande d’offres multiples répondant au cahier des charges
- Assistance à la négociation des offres jusqu’à la validation formelle du comité de crédit chez plusieurs factor
- Accompagnement juridique et opérationnel jusqu’à la réception du premier financement
Nous pensons qu’il est important d’obtenir plusieurs offres validées en comité de crédit pour être certain d’obtenir le financement le plus élevé possible aux meilleures conditions financières.
Vous manquez de temps ou souhaitez vous attacher les services d’un conseil de qualité, contactez nous pour lancer votre étude d’affacturage rapidement.
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